Pilotage ECOTOIT

CA réalisé vs prévisionnel

Barres = mensuel (gris = prévisionnel N-1) · courbe bleue = cumul réalisé

CA réalisé Prévisionnel N-1 Cumul réalisé

Décomposition de la marge

Coûts empilés vs CA — l'écart au-dessus = marge opérationnelle

Coûts variables Salaires Coûts fixes CA réalisé

% de marge brute par mois

Ligne repère = % de marge brute cible N-1

% marge brute réalisé Cible N-1

Écart cumulé vs prévisionnel

Avance (vert) ou retard (rouge) du CA cumulé sur le prévu

Synthèse mensuelle

Totaux calculés à partir des écritures de la base. Cliquez sur un mois pour voir/saisir le détail.

Mois	CA réalisé	Factures (variables)	Paies (salaires)	Coûts fixes /12	Marge brute	% MB	Marge opér.	Écart CA vs prévu

Compte de résultat différentiel — N-1 vs N

Comparaison à date / à date : cumul réalisé sur les mois saisis (—) face à la même période N-1. Logique « marge sur coûts variables » : les achats matériaux suivent le CA.

Poste	N-1 à date	% CA	N réalisé à date	% CA	Écart

ℹ️ « N-1 à date » : le CA utilise les CA HT facturés réels 2025 mois par mois (sur la même période que les mois saisis) — fini le prorata linéaire. Les postes variables, salaires et coûts fixes restent répartis au prorata (détail mensuel 2025 non disponible pour ces postes).

Détail mois par mois — marge sur coûts variables

Chaque mois pris un par un, puis le total en bas. « CA N-1 (réel) » = le CA HT facturé réel 2025 du même mois (et non plus la liasse ÷ 12). Cliquez un mois pour voir le détail des écritures.

Mois	CA	CA N-1 (réel)	Coûts var.	Marge / CV	% MCV	Salaires	Coûts fixes	Résultat opér.	Écart CA vs N-1

Simulateur de rentabilité

À volume réduit, l'entreprise reste rentable tant que le CA dépasse le point mort. Baisse le CA : les charges variables baissent automatiquement (proportionnelles). Mais pour rester rentable, il faut aussi ajuster la masse salariale — c'est elle qui fait descendre le point mort.

Chiffre d'affaires annuel

Taux de marge sur coûts variables

Achats matériaux & externes = CA × (1 − taux)

Masse salariale annuelle (chargée)

Coûts fixes de structure

Charges variables Salaires Coûts fixes Résultat Point mort

Taux horaire de main-d'œuvre & prix de chantier

Ton modèle de devis : prix du chantier = (coût salarié chargé + quote-part frais fixes) + matériel au coût + marge. Le coût horaire ci-dessous est ton seuil d'équilibre (en dessous, tu perds de l'argent) ; le prix de vente ajoute ta marge. Trois réglages : effectif réellement facturable, heures productives par an, et coefficient de marge visé.

Compagnons facturés sur chantier

Heures productives / an / compagnon

après congés, intempéries, trajets, SAV non facturé…

Objectif de marge (coefficient sur le déboursé)

👉 Pour chiffrer un devis complet (fournitures, sous-traitance, échafaudage refacturé à part) ou analyser un chantier passé, va dans l'onglet 🧮 Chiffrage.

Charge un devis préparé à partir d'un scan (fichier .json) — il remplit tout le chiffrage et la fiche ci-dessous. Sinon, clique « Chantier 3182 (exemple) » plus bas.

Fiche rentabilité — méthode conseillée (47 €/h tout compris)

Ce devis est-il rentable ?

—

Où part chaque euro facturé

Chiffrage de chantier — comparaison de deux méthodes

Saisis un seul chantier ci-dessous : il est chiffré en parallèle par ta méthode (MO 34 €/h + 25 % de charges fixes + marge) et par la méthode conseillée (MO au coût d'équilibre tout compris ≈ 47 €/h, sans coefficient de charges fixes — les fixes sont déjà dans le taux). Compare les deux prix, puis choisis. Renseigne un prix réellement facturé pour analyser un chantier déjà réalisé.

Le chantier commun aux deux méthodes

Heures de main-d'œuvre

total, tous compagnons

Fournitures / matériaux (HT)

au prix de revient

Sous-traitance & divers (HT)

charpente, benne, levage…

Évacuation — gravats inertes

m³ × €/m³

Évacuation — DIB

m³ × €/m³

Échafaudage refacturé à part (HT)

hors base de marge

Marge sur échafaudage

appliquée à l'échafaudage seul

Prix réellement facturé (HT, optionnel)

pour analyser un chantier fait

🅰️ Ta méthode 34 €/h + 25 % FF + marge

Coût MO €/h Charges fixes % Marge %

🅱️ Méthode conseillée MO tout compris, sans % FF

Coût MO €/h Marge %

Prix d'achat moyen par produit et par fournisseur

Détail des lignes de factures fournisseurs (négoces matériaux). Prix moyen = montant HT total ÷ quantité commandée. Cliquez un produit pour le détail mois par mois et les factures.

grouper par fournisseur ⇄ comparables (multi-fournisseurs)

Produit	Code	Unité	Qté commandée	Nb achats	Montant HT	Prix moyen	Min – Max

Vue du mois — tous les salariés

Récapitulatif du mois pour chaque salarié (contrat 39 h : 8 h lun.→jeu., 7 h ven.). Cliquez une ligne pour ouvrir le détail jour par jour, par semaine, plus bas.

Salarié	Heures	Jours	H. sup.	Paniers	Jours par zone

Salariés

Ajoutez, renommez, désactivez ou supprimez vos salariés.

Détail jour par jour — —

Salarié :

Jour	Heures	Zone	Panier repas	Note

À anticiper — rappels & échéances

Date butoir d'une démarche = début du chantier − délai d'anticipation. ● en retard · ● sous 14 jours. Réglez les délais sur chaque fiche (checklist). Cliquez une ligne pour ouvrir le chantier.

Horizon

Échéance	Reste	Chantier	Équipe	Démarche	Début chantier

Calendrier des chantiers — —

Planning par équipe (Équipe 1 / 2 / 3) : chaque chantier s'affiche sur sa période (début → fin prévue), coloré par statut, dans le couloir de son équipe. Cliquez une barre pour ouvrir sa fiche plus bas. Les chantiers sans date n'apparaissent pas ici (voir la liste).

Chantiers (devis signés)

Suivi de chaque chantier : statut, planning et préparation (déclaration préalable, échafaudage, commandes…). Cliquez une ligne pour ouvrir la fiche détaillée plus bas.

Réf.	Client	Objet	Équipe	Montant HT	Statut	Début prévu	Préparation

Ajouter une écriture

Saisissez chaque vente, facture fournisseur ou paie. Les totaux du tableau de bord se mettent à jour automatiquement.

Type

Date

Tiers

Catégorie

Montant €

Écritures —

Date	Type	Tiers	Catégorie	Montant